Українські посадовці дедалі активніше декларують криптовалютні активи. За підсумками 2024 року в Єдиному державному реєстрі декларацій зафіксовано криптоактивів на суму близько 786 млн грн, що відображено у 2,2 тисячі декларацій. Це суттєво більше, ніж у попередні роки.
За 2022 рік криптовалюта була зазначена у 1,32 тис. декларацій на суму 371 млн грн, у 2023-му – у 1,71 тис. декларацій на 526 млн грн. Таким чином, лише за три роки кількість декларантів і задекларовані суми зросли майже вдвічі.
Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) наголошує, що криптовалюта нерідко використовується для приховування незаконно набутих статків. У межах повних перевірок декларацій НАЗК проводить верифікацію задекларованих активів через блокчейн та співпрацює з Департаментом кіберполіції Національної поліції України.
Основна проблема полягає у неможливості підтвердити реальність задекларованих коштів. Чиновники часто вказують значні суми криптовалюти, проте не надають ані адрес гаманців, ані біржових виписок, ані скриншотів. Часто йдеться про нібито давні придбання “за символічні гроші”. Як пояснюють самі декларанти, вони втратили доступ до гаманця, забули паролі чи втратили носії. Деякі ж виправдовуються придбанням за готівку через невідомих осіб або нелегальні сервіси, однак підтверджень не надають.
Окрім цього, зафіксовані випадки заниження вартості активів або зазначення неправдивих даних щодо кількості та дати набуття. Часто декларанти орієнтуються на ринковий курс станом на 31 грудня, хоча закон вимагає зазначати фактичну вартість придбання.
Серед виявлених прикладів:
- ексначальник управління ДМС в Одеській області не зміг підтвердити 37 Bitcoin (понад 57,7 млн грн), які були задекларовані на дружину. ДБР повідомило йому про підозру за ст. 366-2 КК України;
- ексначальник Південно-Східного міжрегіонального управління юстиції задекларував понад 2,5 млн грн доходу від продажу криптовалюти, проте під час перевірки з’ясувалося, що коштів він не отримував, а факт відчуження активу не підтвердив;
- заступник директора ДП “Зал офіційних делегацій” у деклараціях за 2022–2023 роки вказав наявність 10 Bitcoin (понад 5,8 млн грн), однак підтверджень не надав. Його пояснення про “помилку” при заповненні декларації було спростовано. Поліція відкрила кримінальне провадження за ст. 366-2 КК України.
У НАЗК наголошують, що декларування непідтверджених або вигаданих криптоактивів є серйозним правопорушенням, яке не можна виправдати незнанням чи неуважністю.
